Enfrentarse a una deuda con Hacienda puede ser una situación estresante, pero es importante saber que existen mecanismos para llegar a un acuerdo y facilitar el pago de la misma. Estos acuerdos permiten a los contribuyentes cumplir con sus obligaciones fiscales de manera más manejable y evitar más sanciones. Por ese motivo en este artículo te vamos a contar las situaciones en las que se puede llegar a un acuerdo con Hacienda, los tipos de acuerdos disponibles, los pasos para negociar con Hacienda y las alternativas si no se puede pagar. En definitiva, si quieres saber cómo llegar a un acuerdo con Hacienda para pagar una deuda, ¡sigue leyendo!
¿En qué situaciones se puede llegar a un acuerdo con Hacienda para pagar una deuda?
Hacienda ofrece varias opciones para llegar a un acuerdo de pago en diferentes situaciones. A continuación, te enumeramos algunas de las más comunes:
- Dificultades económicas transitorias: si el contribuyente atraviesa una situación económica temporalmente difícil que le impide pagar la deuda en el plazo establecido.
- Deuda de gran importe: cuando la deuda es considerable y el pago en un solo plazo resultaría gravoso para el contribuyente.
- Desfase de tesorería: situaciones en las que existe un desfase entre los ingresos y los pagos, dificultando cumplir con las obligaciones fiscales en el momento requerido.
- Errores en la declaración: si la deuda surge a partir de un error en la declaración que el contribuyente no puede solventar de inmediato.
- Aplazamiento para evitar mayores sanciones: cuando el contribuyente desea evitar las sanciones adicionales por el impago y muestra disposición a pagar la deuda en un futuro cercano.
- Imprevistos personales o empresariales: circunstancias inesperadas, como enfermedad, accidentes o crisis empresariales, que afectan la capacidad de pago del contribuyente.
¿A qué acuerdos se pueden llegar con Hacienda para pagar una deuda?
Hay varios tipos de acuerdos con Hacienda para pagar una deuda que permiten a los contribuyentes cumplir con sus obligaciones de manera más flexible. Los acuerdos más comunes son los siguientes:
- Aplazamiento: permite al contribuyente posponer el pago de la deuda a una fecha futura. Este tipo de acuerdo es útil cuando se prevé que la situación económica mejorará en un corto plazo.
- Fraccionamiento: consiste en dividir la deuda en pagos parciales a lo largo de un periodo determinado. Esta opción es ideal para aquellos que no pueden pagar la totalidad de la deuda en un solo plazo, pero pueden asumir pagos regulares.
- Compensación: permite saldar la deuda utilizando créditos fiscales a favor del contribuyente. Es una opción viable cuando el contribuyente tiene derecho a devoluciones fiscales o créditos no utilizados.
- Acuerdo especial: se otorga en los procedimientos concursales o de Segunda Oportunidad. Se puede negociar un acuerdo particular que se ajuste a las circunstancias específicas del contribuyente. Eso sí, estos acuerdos son menos comunes y requieren una justificación detallada.
- Acuerdo extrajudicial de pagos: previsto para las empresas que se encuentran en situación de preconcurso.
Pasos para llegar a un acuerdo con Hacienda para pagar una deuda
Llegar a un acuerdo con Hacienda para pagar una deuda implica seguir una serie de pasos que garantizan que el proceso sea claro y ordenado. A continuación, te detallamos los pasos necesarios:
- Evaluar la situación financiera: el primer paso es evaluar detalladamente nuestra situación financiera para determinar cuál es la mejor opción de acuerdo. Para ello, debemos considerar nuestros ingresos, gastos, activos y pasivos para tener una visión clara de nuestra capacidad de pago.
- Recopilar documentación: para solicitar un acuerdo con Hacienda, necesitaremos proporcionar documentación que respalde nuestra situación financiera. La información solicitada es: clave de liquidación, importe, tipo de garantías (en caso de ser necesarias), datos de la cuenta bancaria de la domiciliación bancaria, número de plazos, periodicidad, fecha del primer plazo y motivo de la solicitud.
- Solicitar el acuerdo: la solicitud de un acuerdo de pago debe presentarse a través del procedimiento establecido por Hacienda. Esto puede hacerse de forma online a través de la Sede Electrónica de la Agencia Tributaria o en persona en las oficinas de Hacienda.
- Esperar la respuesta de Hacienda: una vez presentada la solicitud, Hacienda evaluará nuestra situación y la documentación proporcionada. Este proceso puede tardar varias semanas, durante las cuales Hacienda puede solicitarnos información adicional o aclaraciones.
- Firmar el acuerdo: si Hacienda aprueba la solicitud, se formalizará un acuerdo que especificará los términos del pago. Es fundamental leer y entender todos los términos del acuerdo antes de firmarlo. Este acuerdo será vinculante y debemos cumplir con los pagos establecidos para evitar sanciones adicionales.
- Cumplir con los pagos acordados: una vez firmado el acuerdo, es crucial cumplir con los pagos según lo establecido. Debes tener en cuenta que el incumplimiento de los pagos puede resultar en la anulación del acuerdo y en la imposición de sanciones.
Alternativas si no puedes pagar a Hacienda
Si después de evaluar nuestra situación financiera y explorar las opciones de acuerdo con Hacienda, concluimos que no podemos cumplir con nuestras obligaciones fiscales, existen algunas alternativas que podemos tener en cuenta.
Declaración de insolvencia
En situaciones extremas, podemos optar por declararnos insolventes. La insolvencia es un procedimiento legal que permite a los deudores que no pueden hacer frente a sus obligaciones reestructurar sus deudas. Este procedimiento debe ser gestionado a través de los tribunales y puede acabar en la liquidación de activos para pagar a los acreedores, incluida Hacienda, o en caso de ser declarado en situación de insolvencia sin la existencia de activos (concurso sin masa) existe la posibilidad de que se te conceda el perdón de la deuda contraída con Hacienda por importe de hasta 10.000 euros.
Solicitar ayuda profesional
Consultar con un asesor fiscal o un abogado especializado en temas tributarios puede proporcionarnos una visión más clara de nuestras opciones y ayudarnos a negociar con Hacienda de manera más efectiva. Estos profesionales pueden ofrecer estrategias adicionales y asegurarse de que cumplimos con todos los requisitos legales.
Utilizar recursos de asistencia social
Si nuestra situación financiera es crítica, es posible que tengamos derecho a ciertos recursos de asistencia social que pueden ayudarnos a cubrir nuestras necesidades básicas mientras gestionamos nuestras deudas. Es importante investigar y aprovechar estos recursos en tiempos de necesidad.
Reevaluar la situación periódicamente
Es fundamental reevaluar nuestra situación financiera periódicamente para ver si han surgido cambios que nos permitan cumplir con nuestras obligaciones. Si nuestra situación mejora, podemos renegociar los términos de nuestro acuerdo con Hacienda para facilitar el pago de la deuda.
Considerar un préstamo
En algunos casos, puede ser viable solicitar un préstamo para pagar la deuda con Hacienda. Esto debe hacerse con precaución, ya que estaríamos asumiendo una nueva deuda para saldar la existente. Es crucial asegurarse de que podemos cumplir con los términos del préstamo antes de proceder.
Planificación fiscal a futuro
Para evitar futuras deudas con Hacienda, es importante llevar a cabo una planificación fiscal adecuada. Por ejemplo, mantener registros precisos de nuestros ingresos y gastos, cumplir con todas las obligaciones tributarias a tiempo y buscar asesoramiento fiscal cuando sea necesario.
En resumen, llegar a un acuerdo con Hacienda para pagar una deuda es un proceso que requiere evaluación detallada, documentación adecuada y cumplimiento riguroso de los términos acordados. Las que te hemos contado en este artículo son las principales formas de llegar a un acuerdo con Hacienda para pagar una deuda, permitiendo a los contribuyentes cumplir con sus obligaciones fiscales de manera más manejable, así que esperamos que puedas conseguirlo para obtener una mejor salud financiera.